De jaarrekening van bepaalde instellingen voor collectieve belegging met een veranderlijk aantal rechten van deelneming (beleggingsfondsen), mag als bijlage bij de jaarrekening van de Belgische beheersvennootschap worden neergelegd.

Een buitenlandse beheersvennootschap die niet over een Belgisch ondernemingsnummer (KBO-nummer) beschikt en daardoor geen gebruik kan maken van de toepassing Filing, dient een alternatieve procedure te volgen:

1. Doorsturen van de jaarrekening van het gemeenschappelijk beleggingsfonds naar [email protected] met [email protected] in CC voor nazicht op leesbaarheid en eentaligheid met vermelding van de naam van de beheersmaatschappij (+ adres en identificatienummer), naam van het beleggingsfonds, boekjaar
2. Bij aanvaarding vanwege de Balanscentrale dienen de openbaarmakingskosten betaald te worden op rekeningnummer met IBAN-code BE06 1000 0220 0722 en BIC-code NBBEBEBB203 op naam van NBB Central Balance Sheet Office met vermelding ‘Jaarrekening ICB + naam’.
3. Van zodra de betaling ontvangen wordt, wordt de jaarrekening gepubliceerd op onze website, met vermelding van de naam van de beheersmaatschappij, de naam van het beleggingsfonds, het boekjaar, de neerleggingsdatum (gelijk aan datum van ontvangst van de jaarrekening per e-mail indien aanvaard).
4. Na publicatie ontvangt de klant per e-mail de ‘Mededeling van de neerlegging van de jaarrekening’ die geldt als bewijs voor de neerlegging en de betaling.