4.1.3. Effectieve leiding (in voorkomend geval het directiecomité)

Wettelijk en regelgevend kader:

  1. Toezichtswet beursvennootschappen: art. 21, 22, 59, 60 en 61, § 3
  2. Relevante thematische NBB-circulaires:
    • Mededeling NBB_2022_34 van 22 december 2022 over de actualisering van het “fit & proper”-handboek
    • Circulaire NBB_2021_27 van 16 november 2021 tot omzetting van de richtsnoeren EBA/GL/2021/06 van 2 juli 2021 voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie
    • Mededeling NBB_2021_04 van 19 januari 2021 betreffende Project HIVE en de digitalisatie van het "fit & proper"-proces
    • Circulaire NBB_2011_09 van 20 december 2011 betreffende het verslag van de effectieve leiding inzake de beoordeling van de interne controle, het verslag van de effectieve leiding inzake de beoordeling van de interne controle betreffende beleggingsdiensten en -activiteiten en de verklaring van de effectieve leiding inzake de periodieke prudentiële rapportering
  3. Internationale referentiedocumenten:
    • Richtsnoeren EBA/GL/2021/14 van 2 juli 2021 inzake interne governance overeenkomstig Richtlijn (EU) 2019/2034 => paragrafen 32 tot en met 35

 

4:40 De bedrijfsvoeringsfunctie (managementfunctie) van de vennootschap wordt toegewezen aan haar effectieve leiding.  

4:41 Overeenkomstig artikel 21 van de toezichtswet beursvennootschappen kan de NBB de oprichting van een directiecomité eisen wanneer de omvang, de interne organisatie of de activiteiten van de vennootschap dit rechtvaardigen[1].  Een directiecomité bevordert de effectiviteit van het vier-ogen-toezicht en de collegialiteit in de besluitvorming over de bedrijfsleiding. De vennootschap kan ook op vrijwillige basis een directiecomité oprichten, op voorwaarde dat ze de NBB in kennis stelt van haar voornemen en dat de NBB binnen de 30 werkdagen geen bezwaar maakt. De oprichting van een directiecomité moet in de statuten zijn vastgelegd.

 

[1] De NBB kan ook kleine beursvennootschappen verplichten een directiécomité op te richten.