Der Jahresabschluss von gemeinschaftlichen Investmentfonds muss bei der Belgischen Nationalbank hinterlegt werden (Quelle: KE vom 10. November 2006, Art. 30). Er kann als Anhang zum Jahresabschluss der belgischen Verwaltungsgesellschaft hinterlegt werden.

Der Jahresabschluss belgischer gemeinschaftlicher Investmentfonds ohne Rechtspersönlichkeit, die von einer ausländischen Verwaltungsgesellschaft verwaltet werden, die keine belgische Unternehmensnummer hat, können nur in Form einer PDF-Datei nach einem alternativen Verfahren hinterlegt werden.

Die Hinterlegungskosten für den Jahresabschluss setzen sich wie folgt zusammen:

• Kosten im Zusammenhang mit der Sammlung und Veröffentlichung der hinterlegten Dokumente;
• für die korrigierte Hinterlegung gilt ein besonderer Tarif.