Fragenkatalog

Ist mein Unternehmen betroffen?

Ja, wenn es ein Schreiben der Nationalbank erhält, in dem es aufgefordert wird, im folgenden Kalenderjahr getätigte Transaktionen mit dem Ausland zu melden.

Warum wurde mein Unternehmen ausgewählt?

Jedes Jahr teilt die Nationalbank die Unternehmen nach ihrem Tätigkeitsbereich und ihrer relativen Größe in verschiedene Kategorien ein. Alle Unternehmen, die in die Kategorie der führenden Wirtschaftssubjekte mit Auslandsgeschäften fallen, sind verpflichtet, ihre Transaktionen zu melden. Für die übrigen Unternehmen einer Kategorie erfolgt die Auswahl zufällig, um die gesetzliche Vorgabe einzuhalten, die vorsieht, dass die verwendeten Stichprobenverfahren „für alle unter eine bestimmte Kategorie fallenden Personen eine identische Wahrscheinlichkeit ergeben müssen“, zur Mitteilung der gewünschten Informationen verpflichtet zu werden.

Welche Transaktionen sind betroffen?

Alle Transaktionen mit dem Ausland, deren wirtschaftlicher Charakter in der für Ihr Unternehmen geltenden Erhebungsliste genannt ist.

Welche Informationen müssen vorgelegt werden?

Für jede Auslandstransaktion Ihres Unternehmens müssen vier Informationen vorgelegt werden:

  • wirtschaftlicher Charakter der Transaktion;
  • Betrag der Transaktion (unter Angabe der betreffenden Währung);
  • die mit der gemeldeten Transaktion verbundenen Einnahmen oder Ausgaben;
  • das Wohnsitzland des im Ausland befindlichen, an der Transaktion beteiligten Geschäftspartners.

Was ist unter „Art der Transaktion“ zu verstehen?

Die Art der Transaktion wird mit Hilfe einer Auswahl aus der Liste mit den für Ihr Unternehmen geltenden Codes der Umfrage angegeben. Da die Nomenklatur der in der Zahlungsbilanz auszuweisenden Transaktionen sehr ausführlich ist, sollte der entsprechende Code sorgfältig ausgesucht werden. Dabei geht es um die Transaktion zwischen Ihrem Unternehmen und seinem Geschäftspartner im Ausland

Wie melde ich Daten?

Über diesen Link erhalten Sie Zugriff auf die Web-Anwendung OneGate und können Sie in das elektronische Formular Daten importieren oder laden

Welches Dateiformat soll ich verwenden?

Bei einigen elektronischen Formularen ist es, neben der manuellen Eingabe von Daten, auch möglich die Daten in CSV-Format zu importieren, oder über die Web-Anwendung eine Datei im XML-Format herunterzuladen.

Was soll ich melden, wenn mein Unternehmen während eines bestimmten Zeitraums keine Transaktionen mit dem Ausland getätigt hat?

In diesem Fall hat eine Nichtigkeitserklärung zu erfolgen, aus der hervorgeht, dass während des betreffenden Zeitraums keine Transaktionen stattgefunden haben.

Wann muss ich das Formular ausfüllen?

Ab dem ersten Tag eines gegebenen Zeitraums steht das Formular auf der Website zur Verfügung. Ihr Unternehmen kann dort seine Transaktionen entweder unverzüglich nach ihrer Durchführung melden oder das Ende des Zeitraums abwarten und dann alle Transaktionen melden.

Wie oft muss ich eine Meldung erstellen?

Diese Frage lässt sich im Rahmen dieses allgemeinen Fragenkatalogs nicht beantworten. Um die Verwaltungslast zu verringern, sind die Meldeintervalle von Umfrage zu Umfrage und von Kategorie zu Kategorie unterschiedlich. Dem Schreiben, das Sie von der Meldepflicht Ihres Unternehmens in Kenntnis setzt, ist zu entnehmen, in welchen Abständen Sie Ihre Transaktionen melden müssen. Sie können aber auch mit unseren Dienststellen Kontakt aufnehmen, deren Adresse auf dieser Website verfügbar ist.

Wie wird die Vertraulichkeit der Informationen sichergestellt?

Das Gesetz ist diesbezüglich ganz klar: Die Nationalbank kann nicht angewiesen werden, einzelne Informationen preiszugeben, die Sie zu steuerlichen Zwecken erfasst hat.
Ferner gilt eine strenge Schweigepflicht: Jede Verbreitung von Einzelinformationen, die in Ausführung des vorstehend genannten Gesetzes durch eine Person erfasst werden, die auf Grund ihres jetzigen oder bisherigen Zuständigkeitsbereichs solche Informationen besitzt, ist strafbar.